Commissione massimo scoperto ante 2008

Con la sentenza della Cassazione Civile, S. U., n. 16303 del 20 giugno 2018. Est. C. De Chiara, in ordine al superamento del tasso soglia per la verifica dell'usura sopravvenuta, si è in realtà riportata all’attenzione la formula per il calcolo del TEG così come disciplinata dalle Istruzioni della Banca d'Italia del 2006 seguendo l'impostazione della circolare del 2 dicembre 2005. La sentenza fa riferimento all’inclusione della CMS all’interno del calcolo del TEG e specifica quando e in che misura va considerata. Nello specifico, la CMS va inclusa all’interno del calcolo del Tasso Effettivo Globale secondo il principio del margine ovvero solo se la percentuale applicata è usuraria (supera cioè quella soglia calcolata aumentando della metà la percentuale della CMS media indicata nei decreti ministeriali emanati ai sensi dell'articolo 2, comma 1, della Legge n. 108/1996) e solo per la quota parte eccedente la soglia.

Alla luce dei nuovi quesiti posti da alcuni tribunali e di recenti sentenze sul tema della somma tra tassi corrispettivi e moratori, nel software Usura Mutui & Leasing abbiamo introdotto come opzione aggiuntiva la possibilità di calcolare il TAEG per la verifica dell’usura contrattuale con l’inclusione degli interessi di mora. Nell’articolo verranno analizzati alcuni aspetti di natura matematico-finanziaria sulla funzione del tasso di interesse di mora attraverso alcuni esempi numerici.

In molte elaborati peritali si commette spesso l’errore di considerare, nella determinazione del TAEG, l’importo delle spese due volte rilevando un valore errato del tasso che comporta l’usurarietà del contratto.

Il TAEG di un finanziamento non è un parametro univoco ma dipende dallo scenario operativo rispetto al quale è calcolato

Descriviamo in dettaglio la metodologia di calcolo del TEG (Tasso Effettivo Globale)

Il TAN e TAEG sono due tra gli elementi costitutivi di un finanziamento, insieme al capitale finanziato, alla durata e all’importo delle rate, e rappresentano rispettivamente il Tasso Annuo Nominale e il Tasso Annuo Effettivo Globale d’interesse. Si tratta di parametri di interesse cruciale per chi stipula un finanziamento, perché è proprio da questi, e in particolare dal TAEG, che è possibile stabilire quanto costerà effettivamente l’erogazione del credito concesso.

La verifica dell’usura nel contratto di apertura di credito in conto corrente può essere fatta anche al momento della sottoscrizione contrattuale e non solo durante il rapporto.

Una breve riflessione sulle cause di indeterminatezza del tasso che possono di per sé condurre alla nullità della clausola interessi ed alla conseguente applicazione di un tasso sostitutivo.

Giurisprudenza di merito e legittimità hanno delineato, in materia di ripetizione di indebito delle somme, dei casi in cui sia possibile annullare la posizione debitoria iniziale del correntista ricostruendo il rapporto di credito in conto corrente a partire da un saldo zero.

Un favore alle banche o una maggiore tutela dei correntisti?

L’articolo 1283 c.c. stabilisce il divieto di anatocismo:

“In mancanza di usi contrari, gli interessi scaduti possono produrre interessi solo dal giorno della domanda giudiziale o per effetto di convenzione posteriore alla loro scadenza e sempre che si tratti di interessi dovuti almeno per sei mesi.”

La Legge n. 147 del 27/12/2013 era intervenuta sul tema della capitalizzazione degli interessi bancari. La Corte di Cassazione, con la Sentenza n. 9127 del 06/05/2015, ha chiarito la portata della norma, dichiarando illegittimo l’anatocismo bancario e con esso qualsiasi forma di capitalizzazione dal 01/01/2014, data dell'entrata in vigore della legge.

Una approfondita disamina sulle motivazioni tecnico-finanziarie per le quali non è possibile considerare il piano di ammortamento alla francese generatore di interessi anatocistici.

Analisi della rilevanza della clausola di estinzione anticipata nei finanziamenti ai fini della rilevazione dell’usura bancaria.