Determinazione del TEG complessivo, comprendente tutte le remunerazioni dell’operazione di finanziamento, quali il tasso di mora, la penale di anticipata estinzione, i rimborsi di spese o penali di recupero del credito, i costi di istruttoria, i costi di perizia, i costi assicurativi, i costi di informativa, di pagamento rata

La pattuizione di interessi usurari determina l’applicazione dell’art. 1815 c.c., trasformando il mutuo da oneroso a gratuito.

Il giudice stabilisce che quando l’interesse di mora viene calcolato non soltanto sulla quota capitale della rata corrisposta in ritardo bensì sull’intero importo dovuto (comprensivo quindi di interessi si deve determinare un parametro calcolato come la somma tra tasso corrispettivo e tasso di mora e procedere al confronto di siffatto parametro con il tasso soglia).

Interessi corrispettivi ed interessi moratori, pattuiti come tassi diversi e alternativi, applicabili in ipotesi distinte e alternative non possono essere cumulativamente valutati ai fini del raffronto con il tasso soglia ex l.108/1996.

Interpretazione Sent. Cass. 350/2013 – Usura e Interesse di mora

In un contratto di mutuo al fine della rilevazione del superamento della soglia usura Il tasso di interesse corrispettivo convenuto non può essere sommato al tasso di mora sic et simpliciter.

La diversa natura dell’interesse corrispettivo e di quello moratorio esclude che gli stessi possano essere sommati ai fini della verifica del superamento del tasso soglia.

“Nel raffronto con il tasso soglia antiusura, la sommatoria del tasso contrattuale degli interessi corrispettivi e di quello moratorio va esclusa, ogni qualvolta risulti chiaro dalle prescrizioni contrattuali la sostitutività e non additività dei due tipi di interesse.”

Allorquando, nel quadro di pattuizioni contrattuali, l’applicazione dell’interesse moratorio sia prevista come sostitutiva e non additiva rispetto all’interesse corrispettivo, ai fini della verifica del superamento del c.d. “tasso soglia anti-usura”, i due tassi non vanno tra loro sommati.