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Come si calcola il Saldo Ricalcolato in una analisi giornaliera?

Inviato: 14/11/2017, 12:27
da cloudfinance
Supponiamo di voler calcolare il Saldo ricalcolato al primo trimestre di analisi 30/06/2003 pari a 58.564,67:

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tale valore è pari a: SALDO LIQUIDO RETTIFICATO+COMPETENZE ENUCLEATE+COMPETENZE CAPITALIZZATE+ULTERIORI RETTIFICHE dove il SALDO LIQUIDO RETTIFICATO è desumibile dalla sezione del progetto SCALARE RICALCOLATO al 30/06/2003

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mentre le voci di Competenze enucleate e capitalizzate sono presenti nel seguente prospetto del pannello RISULTATI RICALCOLO

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quindi il saldo finale ricalcolato al 30/06/2003 sarà pari a: 55.468,55+165,54-69,42 = 58.564,67.

Per i trimestri successivi invece, il saldo ricalcolato è il risultato della seguente relazione:
SALDO RICALCOLATO DEL TRIM. PRECEDENTE+DIFFERENZA SALDI o SOMMA MOVIMENTI TRIM. IN CORSO+COMPETENZE ENUCLEATE+COMPETENZE CAPITALIZZATE+ULTERIORI RETTIFICHE. Nel caso specifico la DIFFERENZA SALDI sarà la differenza saldi tra il saldo del 30/09 e quello del 30/06 o la somma dei movimenti che vanno dal 01/07 al 30/09; tali valori sono presenti nello scalare ricalcolato:

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Il saldo sarà pari a : 58.564,67+(83.411,29-58.468,55) -29,65 + 29,68 = 83.507,4.

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